強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)管理 提升公司管理效益

為深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示精神，進(jìn)一步落實(shí)審計(jì)署關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的相關(guān)要求，市建投公司堅(jiān)持從制度入手，全方位、多維度的加強(qiáng)內(nèi)控管理，創(chuàng)新內(nèi)審手段，強(qiáng)化過程監(jiān)督，建立了財(cái)務(wù)稽查、審計(jì)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察分層次的監(jiān)督體系，形成監(jiān)督合力，推動公司管理更加規(guī)范有序，全面實(shí)現(xiàn)了管理的有效增值。

一、強(qiáng)化政治責(zé)任、夯實(shí)內(nèi)部審計(jì)基礎(chǔ)工作。一是堅(jiān)持和加強(qiáng)黨委對內(nèi)審工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，自覺在本單位黨委領(lǐng)導(dǎo)下開展內(nèi)審工作。準(zhǔn)確把握內(nèi)審工作職責(zé)定位，堅(jiān)持依法依規(guī)審計(jì)，強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)作為，守好原則底線。二是開展形式多樣的內(nèi)審教育活動，通過專題會議、專家授課、訂閱刊物等形式加大了監(jiān)察審計(jì)的宣傳力度，提高員工對內(nèi)審工作的認(rèn)識，增強(qiáng)了自我約束意識和民主監(jiān)督意識，為審計(jì)工作順利開展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。　　

二、突出工作重點(diǎn)，進(jìn)一步拓展內(nèi)審廣度和深度。首先，狠抓重點(diǎn)環(huán)節(jié)、突出問題和主要矛盾。圍繞“補(bǔ)足短板、加固底板”，進(jìn)一步強(qiáng)化日常內(nèi)審監(jiān)督，加強(qiáng)事中監(jiān)管，做好對公司各類業(yè)務(wù)資金撥付審核工作，準(zhǔn)確揭示公司內(nèi)部問題、漏洞，并提出審計(jì)建議，推動優(yōu)化內(nèi)部管理。對公司“三公經(jīng)費(fèi)”、“三重一大”、公司存放商業(yè)銀行資金管理分配情況、采購、招標(biāo)、工程監(jiān)管等業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)關(guān)鍵點(diǎn)采用審計(jì)穿行測試的方式，實(shí)現(xiàn)對公司各業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效控制，做到內(nèi)審監(jiān)督無死角，全覆蓋。其次優(yōu)化審計(jì)資源配置，不斷拓展內(nèi)審廣度和深度。堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，對重點(diǎn)部位和重要環(huán)節(jié)查深查透。面對公司審計(jì)全覆蓋的高標(biāo)準(zhǔn)和審計(jì)人員“人少事多”的矛盾，必須強(qiáng)化內(nèi)審成果運(yùn)用，加強(qiáng)內(nèi)審制度建設(shè)和制度落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)和社會審計(jì)作用，實(shí)現(xiàn)政府審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)的同向發(fā)力、同頻共振。

三、完善內(nèi)控管理，及時整改缺陷、堵塞漏洞。切實(shí)加大審計(jì)整改力度，抓好后續(xù)審計(jì)工作，落實(shí)審計(jì)意見和整改情況，實(shí)現(xiàn)查改并重。建立查改反饋機(jī)制，相關(guān)責(zé)任人員對審計(jì)報(bào)告中查擺的問題要認(rèn)真對待，加強(qiáng)整改，并及時向?qū)徲?jì)部門反饋整改情況。對審計(jì)意見不落實(shí)，整改不到位，問題屢查屢犯的，要追究相關(guān)人員的責(zé)任，維護(hù)審計(jì)的嚴(yán)肅性。